Списание средств со счета физ лица банком по ил без участия приставов

Взыскание задолженности с физических лиц налоговой службой: долго и тягомотно. Но уплату налогов это не отменяет

Налоговый карающий меч в одинаковой степени разит физических и юридических лиц — они обязаны уплачивать налоги и нести ответственность за различные нарушения НК РФ. Здесь хотелось бы рассмотреть, как проводится взыскание налоговой задолженности с физических лиц в России.

В первую очередь, конечно, в поле зрения Федеральной налоговой службы (ФНС) попадают предприниматели и компании. До физических лиц дело доходит редко, но все же периодически и они становятся ответчиками или даже банкротами по налоговым долгам.

Как налоговый орган взыскивает долги с физических лиц?

Претензии к налогоплательщикам у ФНС возникают, когда они видят, что человек не платит налоги. В первую очередь, сотрудник органа создает специальный документ с грозным названием ДВН. Он расшифровывается как «документ выявления недоимки», и составляется по нормативам приказа ФНС России от 13.02.2017 № ММВ-7-8/179.

Важно! Вы не получите сам документ — все претензии уже будут направляться на основании него. Это, как правило, налоги, сборы, штрафы и пени. Уведомление должно вам поступить в течение 3 месяцев с момента, когда ФНС увидела недоимку.

По маленьким суммам работают другие процедуры урегулирования. Если недоимка составляет:

• до 500 рублей для физлиц;
• до 3 тыс. рублей для предпринимателей,

то уведомление должно поступить в течение 1 года. В нем, в частности, вы увидите сроки, в течение которых обязаны оплатить недостачу. По закону этот срок составляет 8 дней.

Получить официальное требование из налогового органа можно:

• заказным письмом;
• через личный кабинет налогоплательщика;
• лично под расписку;
• в электронной форме по ТКС.

Если в течение 8 дней средства не поступают, ФНС начинает взыскивать задолженность принудительно. В течение двух месяцев орган выносит решение о принудительном взыскании, после чего интересуется счетами должника в различных банках.

Помните, что для того, чтобы понять, на счетах в каких банках человек держит средства, ФНС не надо даже делать никаких запросов. Банки сами отчитываются перед ФНС обо всех открытых счетах физ лица.

Иногда случается, что человек пропускает сроки по уважительным причинам — например, длительное отсутствие или лечение в стационаре. В таком случае ему следует обратиться в суд и восстановить сроки (это позволит не выплачивать штрафы и пени).

ФНС обращается в банк с поручением о списании. У нее есть возможность списать деньги со счетов должника. За исключением:

• так называемых металлических счетов — депозитных счетов и вкладов, открытых как инвестиция в драгоценные металлы — до конца срока депозита их нельзя трогать;
• валютных счетов — до них очередь доходит, если денег на рублевом счету недостаточно. И уже если и валюты недостаточно, то взыскание производится за счет средств на мет счетах и электронных кошельков.

В чем отличия обращения взыскания от ареста карты? Когда деньги просто заблокируют, а когда они уйдут со счета В каком случае приставы накладывают на карту арест, а в каком применяют взыскание к средствам на карте. В чем отличия взыскания от ареста. Всегда ли после ареста последует взыскание денег со счета карты.

Также у ФНС есть возможность приостановить любые операции со счетами.

При этом человек не сможет открыть другой вклад, депозит или еще один счет.

Эту блокировку можно обойти только погашением задолженности перед налоговым органом.

Изредка ФНС применяет еще и арест имущества, который возможен только c санкции прокурора.

Применить эту меру можно только в случае, если есть основания полагать, что виновник скроется вместе со своим имуществом. Опять-таки, это временное ограничение.

При этом налоговая служба вправе вынести решение о взыскании за счет имущества должника (касается ИП). Но только в течение 1 года с момента, когда была обнаружена недоимка. В других случаях нужно обращаться в судебную инстанцию.

Важно! Взыскать долги с физического лица налоговый орган может только по судебному решению и никак иначе!

Нужна поддержка опытного юриста?
Позвоните, мы поможем вам отстоять
свои права перед ФНС!

Когда ФНС обращается в суд за принудительным взысканием?

Если задолженность по налогам, по пеням и штрафам превышает 5 млн рублей, то ее уже можно взыскать с человека только в судебном порядке.

Также налоговый орган обращается в суд за взысканием, если:

• у человека нет денег и других активов на счетах, задолженность составляет более 10 тыс. рублей;
• ФНС заинтересована во взыскании за счет имущества. Допустим, у человека есть задолженность 3 млн рублей и есть автомобиль, который стоит примерно столько же. Самостоятельно отобрать машину у налоговой инспекции нет полномочий — такие меры вправе предпринимать только судебные приставы.

Вам предъявила претензии налоговая служба,
и у вас нет денег? Звоните, мы предоставим
юридическую консультацию

Читайте также:

Чем отличается судебная задолженность от налоговой?

Могут ли приставы арестовать брокерский счет? Да, как и обычный счет в банке Отличия текущего счета в банке от брокерского счета. Могут ли приставы арестовать брокерский счет, удерживать деньги с него. Последствия ареста брокерского счета. Особенности ареста и реализации ценных бумаг.

Налоговая задолженность — это вид долгов, которые возникли непосредственно перед налоговой службой.

Они могут взыскиваться самой ФНС, без участия судов и приставов.

У органа есть полномочия, чтобы обратиться к банкам напрямую и инициировать принудительное списание.

Судебная задолженность — это вид долгов, которые просуживались в судебной инстанции.

То есть налоговый орган не смог взыскать деньги самостоятельно (или столкнулся с законными ограничениями, например — с лимитом по объему долга) и обратился в суд за принудительным взысканием.

Далее, получив решение, налоговый орган в придачу получает еще и исполнительный лист. Он дает право обратиться к судебным приставам и начать исполнительное производство по № 229-ФЗ.

У судебных приставов полномочий несколько больше, чем у налогового органа. Может ли налоговая взыскать задолженность без приставов? Может. Но надо помнить, что блокирует счета и списывает с них средства все же не пристав или ФНС, а сотрудник банка. По запросу ФССП и ФНС.

С приставами же все по-другому. У них есть возможность:

• принудительно списывать денежные средства с доходов должника ежемесячно;
• вводить запрет на выезд с территории РФ — то есть покинуть страну должник не сможет; — накладывать ограничительные меры на любые сделки с ним;
• изымать имущество с дальнейшей продажей, чтобы удовлетворить требования взыскателя.

На вас открыли производство по налоговым
долгам? Позвоните юристам, не теряйте
времени — мы поможем списать долги

Каким образом налоговая служба может ввести меры принудительного взыскания через приставов?

Привлечение к взысканию судебных приставов для ФНС возможно только на основании судебных документов. Порядок взыскания для нее будет следующим:

• Обратиться к мировому судье и получить судебный приказ. Если сумма задолженности составляет до 500 тыс. рублей, налоговый орган может инициировать рассмотрение дела в упрощенном порядке.
• Обратиться в районный суд и инициировать рассмотрение дела в стандартном порядке. Если есть возможность, почти все взыскатели выбирают мирового судью. Такие дела рассматриваются быстро, без вызова сторон и без задержек. Но увы, не всегда удается через упрощенный порядок добиться реальной уплаты денег.

Например, должник оспаривает судебный приказ. У каждого человека есть право на обжалование. Достаточно подать в суд заявление о том, что вы не согласны с претензиями взыскателя. Мировой судья обязан тут же отменить приказ.

Что дальше? Далее взыскателю остается только подавать документы в суд общей юрисдикции и добиваться вынесения решения. Если в упрощенном порядке дело рассматривают в течение 10 дней, то в суде общей юрисдикции это затянется на несколько месяцев.

К сожалению, придется ждать. Только таким образом и в такой очередности можно добиться выдачи исполнительного листа и привлечения судебных приставов к принудительному взысканию.

Пришел судебный приказ из-за долгов
по налогам и у вас нет денег? Позвоните
нам, мы расскажем, как списать долги

Судебная практика по неоплате налогов и последующим обращениям ФНС за взысканием

Напомним, что в обществе сложились определенные стереотипы о деятельности налогового органа. Традиционно он считается слишком слабым и формальным, этаким «беззубым».

Люди делают эти выводы на основании фактов, которую они видят вокруг — многие работают «вчерную», не платят налоги от предпринимательской деятельности; а способы ухода бизнеса и чиновничьих семей от налогов давно стали темой для анекдотов и веселого народного творчества.

Но судебная практика показывает нам, что ситуация постепенно улучшается. Налоговый орган давно не стоит «в сторонке», и не является молчаливым наблюдателем беззакония. Приведем несколько интересных пассажей из судебной практики.

о принудительном взыскании земельного налога с человека. ФНС обратилась к мировому судье с претензиями на сумму 465 тыс. рублей и почти 2 тыс. рублей пени. Отметим, что был выдан приказ — судья в полной мере удовлетворил требования налоговой службы. показывает, что ФНС вполне способна обратиться в суд даже за мизерными суммами. Здесь с человека взыскивался транспортный налог на сумму 725 рублей и 20 рублей пени. Опять же, мировой судья признал ответственность физлица и удовлетворил требования ФНС. показывает, что суды в равной степени бдят за интересами взыскателей и должников. В суд обратился налоговый орган в Ярославской области. Он попросил о восстановлении пропущенных сроков для подачи исковых требований в отношении ИП, чтобы взыскать с него 30 тыс. рублей. В сумму вошли долги по страховым взносам в ПФР, по медицинскому страхованию, а также налог на имущество и транспортный налог.

И все же, суд отказал налоговому органу в удовлетворении его требований. Он сослался на комментарий Конституционного Суда Российской Федерации в Определении от 22 марта 2012 г. № 479-О-О, где четко указано, что пропущенные без уважительных причин сроки со стороны ФНС не восстанавливаются. А значит, взыскание в таких обстоятельствах становится невозможным.

ФНС подала исковое заявление в суд?
Свяжитесь с нами, мы подскажем,
как действовать!

Когда можно не платить налоговой службе?

Здесь мы поговорим о сроках исковой давности. По нормам ст. 196 ГК РФ этот срок составляет 3 года. В данном случае — с момента возникновения недоимки. Допустим, вы должны были заплатить 300 тыс. рублей в 2017 году, но так и не сделали этого. Значит ли это, что вы теперь, в 2022 году, ничего не должны?

Нет, не все так просто. Здесь нужно учитывать несколько обстоятельств:

1. Налоговая служба успела обратиться в суд и добиться выдачи исполнительного листа. В таком случае ждать истечения сроков давности вообще бесполезно. Она может обращаться раз за разом к судебным приставам, каждые полгода возобновляя исполнительное производство. И так до бесконечности. Шансы на списание у вас появятся, если ФНС в течение 3 лет не возобновит исполнительное производство.
2. ФНС не обратилась в суд за взысканием. В принципе никаких особенных последствий не будет, но и считать долги «испарившимися» здесь не получится. На вас будет числиться задолженность, пока служба не обратится в суд. Далее вы сможете подать встречное заявление о списании долгов на основании ст. 196 ГК РФ.

Судебная практика показывает, что ФНС нередко обращается за судебными приказами даже в отношении маленьких и незначительных задолженностей до 1 тыс. рублей. Основные претензии предъявляются в отношении транспортных и имущественных налогов. Правда, иногда ФНС допускает ляпы — например, пропускает сроки для подачи административного иска, что приводит к судебным отказам. Также ФНС участвует в банкротных делах — особая активность прослеживается, когда у должника есть имущество для конкурсной массы.

Немного об участии ФНС в банкротствах своих должников

Банкротство по инициативе налоговой. Часто ли ИФНС прижимают за долги в бюджет граждан и ИП Если Вам не дают покоя вопросы: когда происходит процедура банкротства по инициативе налоговой и как она протекает, а так же какие у нее особенности от схожи процедур, то это статья специально для Вас!

Налоговый орган редко инициирует банкротные процедуры.

Это связано не с ленью или загрузкой, а с постановлением КС РФ № 14-П от 5 марта 2019 года.

Нормативный документ четко предписывает ИФНС проявлять активность в отношении должников только в случае, если есть экономический интерес.

Другими словами, ФНС будет обращаться в арбитражный суд только в случае, если у должника есть имущество, которое подлежит включению в конкурсную массу.

Если же у человека ничего нет (как и в 80% случаев банкротств физических лиц), то смысла обращаться за процедурой у службы не имеется. Она лишь оплатит признание несостоятельности человека, но денег не получит.

Кстати, на фоне ограничений, введенных с началом СВО в отношении российского бизнеса, 9 марта 2022 года стало известно, что ФНС приостановила обращения в суд за признанием банкротства своих должников.

И все же, в отношении компаний и ИП ФНС часто выступает если не инициатором, то хотя бы активным участником, принимая важные решения в составе кредиторов. Но вот в отношении физических лиц ФНС обычно участвует в делах чисто формально. Скорее всего, это связано с суммами требований и наличием конкурсной массы.

У вас есть шансы избавиться от налоговой задолженности через процедуру банкротства. Личная несостоятельность, признанная арбитражным судом, позволит вам освободиться от всех долгов по обязательным платежам в бюджет.

Если у вас возникли вопросы, связанные с неправомерным взысканием ФНС или же с вас требуют оплаты при отсутствии денег, обращайтесь! Мы готовы вам помочь! Мы предоставляем консультации и помогаем с сопровождением банкротных процедур под ключ. Звоните сейчас и узнайте все подробности!

Кто может законно снять ваши деньги с карты?

В этом году количество банковских карт в России достигло исторического максимума в почти 284 миллиона штук, свидетельствуют данные Центрального банка РФ. 194,7 миллиона из них активные. А общий объем операций с использованием карточек составляет 23 триллиона рублей в квартал.

На банковские карты мы получаем жалованье, с их помощью оплачиваем покупки, переводим друг другу деньги. А кто может списывать средства с наших карт (разумеется, по закону)? На этот вопрос ответил член Ассоциации юристов России Николай Пивоваров:

«Во-первых, банки. Они могут списывать деньги в качестве комиссии за банковские операции, плату за обслуживание счета и иные платежи. Такое условие прописано в каждом договоре об открытии банковского счета.

Во-вторых, списывать деньги с банковской карты могут органы Федеральной службы судебных приставов (ФССП), если в отношении владельца карты возбуждено исполнительное производство. Согласно ФЗ „Об исполнительном производстве“, судебные приставы-исполнители имеют право накладывать арест на имущество, в том числе денежные средства и ценные бумаги, изымать указанное имущество, передавать арестованное и изъятое имущество на хранение.

Также по закону (пункт 13, ч. 1, ст. 64 Федерального закона от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ „Об исполнительном производстве“) органы ФССП имеют право взыскивать исполнительский сбор. Это денежное взыскание, налагаемое на должника в случае неисполнения им исполнительного документа в установленный срок. Размер исполнительского сбора составляет 7% от подлежащей взысканию суммы или стоимости взыскиваемого имущества, но не менее одной тысячи рублей с должника-гражданина или должника — индивидуального предпринимателя и десяти тысяч рублей с должника-организации.

И, наконец, списывать деньги со счета вправе органы Федеральной налоговой службы (ФНС). Основания для блокировки счета могут быть следующими:

— непредставление налоговой декларации в налоговый орган в течение 10 рабочих дней по истечении установленного срока;

— непредставление налоговым агентом расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (расчета по страховым взносам);

— обеспечение возможности исполнения решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решения об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения.

Следует помнить о том, что если вы в отчетном периоде получили прибыль от продажи имущества (разница между первоначальной ценой покупки и ценой продажи), то вам следует заполнить налоговую декларацию и заплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от прибыли. Если вы сомневаетесь в том, подлежит ли уплате налог в тех или иных случаях, обязательно обратитесь либо в ФНС за консультацией, либо к налоговому консультанту».

Юрист Уткин: списать деньги с вашей карты законно могут сам банк, приставы и налоговая инспекция

МОСКВА, 6 авг — ПРАЙМ. Законно списать деньги с вашей карты может сам банк, служба судебных приставов, налоговая инспекция или тот, кому вы должны денег, но не сам, а опять-таки через банк. Об этом рассказывает агентству «Прайм» ведущий юрист компании Объединенный юридический центр «Парфенон» Павел Уткин.

Пляска на костях евро: кто толкает доллар вверх и куда бежать из Америки

Что касается самого банка, то это «достаточно рутинная процедура». Ежемесячно в автоматическом режиме у большинства из нас списываются деньги за какие-то услуги, например, SMS-информирование и т.д. Это происходит с согласия самого клиента.

«Как правило, при открытии счета все подобные списания указаны в договоре на обслуживание, либо банк уведомляет клиента, и он сам подключает услугу, например, в приложении. Это касается всевозможных подписок, комиссий. Клиент всегда может отказаться от таких услуг, и тогда банк не имеет права списывать за них деньги», — объясняет юрист.

Также, по его словам, списание средств с вашей банковской карты, а точнее, с привязанного к ней счета, может быть инициировано ФССП (федеральной службой судебных приставов). «Это происходит на основании решения суда и имеющегося на руках исполнительного листа. Просто так приставы не могут обратиться в банк и потребовать списать деньги со счета клиента», — предупреждает эксперт.

Также, помимо самого долга, судебные приставы могут списать с карты гражданина исполнительский сбор, который назначается в том случае, если должник отказывается погасить долг добровольно. Он составляет 7% от суммы взыскания, но не меньше 1 тысячи рублей для физических лиц и индивидуальных предпринимателей и 10 тысяч рублей для юридических лиц. Исполнительский сбор перечисляется в федеральный бюджет.

Доверяй, но проверяй. Что делать, если на вас навесили чужие долги

Также, как отмечает специалист, списать деньги с карты без вашего разрешения может налоговая инспекция, если у вас есть задолженности по налогам. Для этого также необходимо получить решение суда и исполнительный лист. Налоговые органы могут действовать через службу судебных приставов или самостоятельно обратиться в банк.

«Надо заметить, что любой человек, у которого на руках есть исполнительный лист в отношении должника, а не только налоговая инспекция, может самостоятельно обратиться с ним в банк и тот должен будет списать средства с карты должника. Если гражданин не знает, в каком банке у должника хранятся деньги, он может обратиться к судебным приставам», — рассказывает юрист.

Если денег недостаточно, то долг продолжит списываться, когда они поступят на счет. Так, по словам Уткина, будет продолжаться до тех пор, пока задолженность не будет полностью погашена.
Юрист отмечает, что деньги в счет долга не списываются с кредитных карт. «Государство не приветствует идею загонять граждан в еще большие в долги, поэтому списание произойдет только из той суммы, которая есть в наличии», — заключил он.