Валютные операции между резидентами и нерезидентами
Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются в соответствии с законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ (далее — закон № 173) и рядом других правовых актов. Об особенностях осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами с учетом последних изменений читайте в данной статье.
За исключением каких случаев запрещены валютные операции между резидентами?
ВАЖНО! В связи с действиями недружественных стран с 2022 года были приняты особые условия порядка работы с валютой. В чем состоят новые правила, мы рассказали в конце статьи.
В соответствии с п. 1 ст. 9 закона № 173-ФЗ валютные операции между резидентами в России находятся под запретом, за исключением ограниченного числа случаев.
Валютные операции между резидентами разрешено проводить:
- В следующих случаях:
- при перечислении рублей с открытого за пределами России счета одного резидента на счет другого, открытого в России, и наоборот, с российского счета на тот, который открыт за границей;
- при перечислении рублей со счета резидента, открытого за рубежом, на такой же заграничный счет другого резидента;
- юридическим лицам — резидентам при осуществлении следующих валютных операций со средствами, зачисленными на их заграничные счета:
- по выплате заработной платы сотрудникам своего представительства, расположенного за границей;
- по возмещению и оплате командировочных расходов сотрудников заграничных представительств, командированных на территорию страны, где находится представительство, либо в иное место, за исключением командировок по России;
- наличные расчеты (в т. ч. и в иностранной валюте) при осуществлении сделок с физическими лицами — резидентами, находящимися заграницей, и заграничными филиалами (представительствами) других юридических лиц — резидентов;
- дарения валюты стране и обществу либо близким родственникам и супругам;
- завещания/получения валюты по наследству;
- приобретения валютных ценностей для целей коллекционирования;
- осуществления перевода средств без открытия счета иностранной валюты из России или получения иностранной валюты в России в качестве перевода, поскольку Центробанк устанавливает ограничение на суммы таких переводов.
Как осуществляются валютные платежи и контроль валютных операций, подробно разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе и бесплатно переходите в Готовое решение.
Валютные счета: есть ли ограничения в операциях между резидентами и банками?
Не имеют ограничений валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, если они касаются:
- кредитных отношений (уплаты процентов, штрафов и пени, получения/возврата кредита);
- внесения/снятия денежных средств со счетов в банках;
- получения банковских гарантий, выполнения резидентом обязанностей поручителя, залогодателя;
- покупки векселей, выписанных уполномоченными банками, истребования платежа по ним при предъявлении;
- приобретения/продажи иностранной валюты и чеков в обмен на российские рубли;
- уплаты комиссионного вознаграждения банкам.
Резиденты вправе проводить расчеты при помощи открытых в уполномоченных банках счетов в любой иностранной валюте. В случае необходимости они могут проводить конверсионные операции по согласованному с банками курсу. При этом не имеет значения, в какой именно иностранной валюте был открыт счет.
Уполномоченные банки, которые сами являются профессиональными участниками рынка ЦБ, могут самостоятельно открывать и обслуживать собственные брокерские счета, необходимые нерезидентам, которые являются их клиентами, с целью учета денежных средств. Кроме того, сами профессиональные участники рынка ЦБ открывают в своих уполномоченных банках специальные счета для учета денег при совершении брокерских сделок.
В случае нарушения условий совершения валютных операций, в частности сроков зачисления средств на счета резидентов, к правонарушителям могут применяться санкции, для расчета которых используется ставка рефинансирования Центробанка.
Разрешен ли валютный заем между резидентами?
При оформлении валютного займа заимодавец передает заемщику некоторую сумму в иностранной валюте при условии ее возврата через установленный период. Подобные займы могут предоставляться на процентной или безвозмездной основе.
Проведение валютных операций между резидентами РФ, к которым причисляются и займы в иностранной валюте, не допускаются. Однако в п. 1 ст. 9 закона № 173-ФЗ предусмотрены исключения, позволяющие резидентам получать кредиты в валюте в уполномоченных финансовых учреждениях при оформлении соответствующих соглашений. То есть если такой заем берется в банке, нарушения законодательства не происходит.
Если же договор займа заключается между 2 хозяйствующими субъектами — резидентами, в нем должны присутствовать исключительно рублевые суммы. При желании указать их в валюте на момент расчетов окончательную сумму следует привязать к курсу валюты по ЦБ РФ.
Если же валютная операция по оформлению займа осуществляется между резидентом и нерезидентом РФ, по ней ограничений нет.
Особенности осуществления валютных операций между нерезидентами
В соответствии со ст. 10 закона № 173-ФЗ валютные операции между нерезидентами разрешены в России без каких-либо ограничений. Так, нерезиденты могут свободно переводить друг другу иностранную валюту и российские рубли с/на банковские счета в уполномоченных банках на/с заграничных счетов. Также нет ограничений относительно произведения расчетов между нерезидентами без открытия банковских счетов как при получении средств из-за границы, так и при переводе валюты и рублей за границу.
Нерезидентам разрешены любые операции с внутренними ЦБ на территории России при условии соблюдения федерального антимонопольного законодательства. При этом нерезиденты должны осуществлять валютные операции между собой с использованием рублей лишь через банковские счета, открытые в РФ.
О том, какие налоги с взносами надлежит уплачивать нерезидентам на территории Российской Федерации, читайте в материалах:
Порядок осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами
В России не ограничиваются валютные операции между резидентами и нерезидентами. Исключение составляют случаи, когда определенные ограничения установлены для предотвращения уменьшения валютных запасов в России.
До 2006–2007 годов действовало гораздо больше таких ограничений. Однако на сегодняшний день осталось лишь ограничение, указанное в ст. 11 закона № 173-ФЗ. В частности, сделки по приобретению или продаже иностранной валюты, а также чеков в такой валюте могут проводиться только через банки, уполномоченные на совершение валютных операций.
ВАЖНО! С 08.08.2022 правило о необходимости рассчитываться по валютным операциям только через уполномоченные банки можно не соблюдать. Послабление действует до момента внесения изменений в 173-ФЗ. Об этом гласит Указ Президента от 08.08.2022 № 529.
Кроме того, Центробанк устанавливает для кредитно-финансовых учреждений ряд требований по документальному оформлению сделок с наличной иностранной валютой. Так, финансовым регулятором предусмотрено требование о проведении обязательной идентификации персоны, покупающей или продающей иностранную валюту. Персональные данные могут вноситься в документы, оформляемые при совершении сделок с иностранной наличностью.
Все заграничные транзакции между резидентами и нерезидентами подлежат валютному контролю. Подробности — в материале «Валютный контроль при переводе денег за границу».
Какими документами подтвердить банку валютные операции? Перечень необходимых документов приведен в КонсультантПлюс. Оформите пробный бесплатный доступ к системе и переходите в Готовое решение.
Особые правила при работе с валютой в 2023 году
С необходимостью продажи 80% валютной выручки мы подробно разбирались в статье. Эта норма действовала в начале 2022 года. С 10.06.2022 обязательная продажа валютной выручки отменена.
Особый порядок затронул сделки резидентов с лицами из недружественных стран. Какие сделки имеются в виду:
- предоставление кредитов и займов в рублях;
- операции, влекущие возникновение права собственности на ценные бумаги или недвижимость;
- зачисление резидентами валюты на свои счета, открытые за пределами РФ;
- переводы денежных средств с использование электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.
Такие сделки можно совершать с разрешения правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ.
Также вводится временный порядок исполнения резидентами обязательств по кредитам и займам перед иностранными лицами, связанными с недружественными государствами, а также лицами, подконтрольными указанным лицам. Это касается обязательств, превышающих 10 млн. рублей в календарный месяц.
Какие ограничения действуют в 2023 году, рассмотрели эксперты КонсультантПлюс. Оформите бесплатно пробный доступ к к системе и переходите в Обзор.
Итоги
Подводя итоги, можно сделать вывод, что валютные операции между резидентами запрещены, за исключением ограниченного числа случаев. Все эти исключения перечислены в законе № 173-ФЗ и могут быть расширены только путем внесения изменений в указанный закон.
Что касается валютных операций между резидентами и нерезидентами, а также расчетов, проводимых нерезидентами между собой, то существенных ограничений для них нет. Имеется лишь ряд требований по оформлению совершаемых сделок.
При оформлении сделок с валютными ценностями и валютой (иностранной и российской) потребуется указание кодов видов валютных операций, с которыми можно ознакомиться в статье «Справочник кодов видов валютных операций (2023)».
Данные требования, а также порядок оформления и бланки необходимой документации детально расписаны в нормативных актах, издаваемых федеральным финансовым регулятором.
Как дистанционно продать квартиру в России и вывести деньги на европейский счет
Жилье в России, а вы в Европе. Личный опыт: как продать квартиру за рубли и законно вывести доллары в Европу через криптовалюту.
Наша подруга и клиентка Катя живёт в Латвии, она продала квартиру в Москве и вывела деньги на европейский счет. Это пошаговый разбор ее кейса, включая оплату налогов и легализацию денег на счету.
Кате помогали несколько специалистов и родственник в России: юрист-риелтор, налоговый консультант и менеджер сопровождения крупных сделок.
- Катя договорилась с родственником, чтобы он оформил продажу в России по доверенности: приходил на личные встречи, ставил подписи
- Юрист-риелтор оформил документы на сделку и зарегистрировал ее в Росреестре
- Родственник купил в России криптовалюту за рубли и подарил их Кате
- Кате продала криптовалюту уже в Латвии и вывела на латвийский счет в банке (легально, со всеми сопроводительными документами)
От выписки из квартиры до получения денег на латвийский счет прошло три недели. Давайте пройдемся по всем пунктам.
Чтобы продать квартиру, из нее обязательно выписаться. Есть два способа сняться с учёта.
Через МВД (по записи через Госуслуги)
Нужно заранее записаться на приём в МВД через госуслуги и подать заявление о снятии с регистрационного учёта. После проверки документов нужно прийти в МВД и в паспорт поставят штамп о выписке по старому адресу.
Через МФЦ (без записи)
Приходите в отделение «Мои документы» и заполняете заявление о снятии с регистрационного учета. Бланк дадут прямо на месте.
Катя выписалась, не выезжая из Латвии — все сделал родственник, на которого была оформлена доверенность.
Какие документы нужны, чтобы выписаться:
- нотариально заверенная доверенность на человека, который выпишет вас из квартиры;
- нотариально-заверенный перевод доверенности на русский, в случае, если доверенность делалась в Европе не на русском языке
- апостиль на нотариально-заверенный перевод, он подтверждает подлинность документа
Екатерина оформляла доверенность в Латвии у нотариуса, сразу на русском языке, после апостилировала у другого нотариуса. И отправила доверенность в Россию почтой.
Что может пойти не так?
Может понадобиться оригинал российского паспорта.
У Кати попросили паспорт РФ для выписки из квартиры. Было два варианта: отправить его через знакомых в Москву или службой доставки Латвии.
Доставка везла бы паспорт месяц — слишком долго. Поэтому Катя передала документы через друзей: сначала в Баку через срочный DHL, а оттуда — самолетом в Москву в их багаже.
Есть ещё варианты для отправки документов в Россию:
- через друзей, , , ,
- местной почтой.
Сколько заняло времени
Доставка документов в России заняла неделю, а ещё неделю шёл процесс выписки.
Риелтора Катя нашла просто в гугле, комиссия за сделку составила 2%.
Те люди, которые в итоге квартиру купили, посмотрели ее в тот же день, когда было вывешено объявление. Договорились о цене они еще через 4 дня.
По словам Кати, рынок недвижимости, по крайней мере в Москве, сейчас очень живой: люди, которые не уезжают, ищут, куда вложить деньги, и приобретение квартир — очевидный шаг.
На что обратить внимание
С риэлтором необходимо составить договор и прописать гонорар. Часто в таких договорах есть пункт, что даже если вы найдёте покупателя самостоятельно, то всё равно заплатите фиксированную сумму.
Обратите внимание на пункты договора, которые будут описывать разный исход событий.
1 марта 2022 года вышел указ Прездента РФ: если вы живете в недружественной стране, то не имеете право распоряжаться своим имуществом в России. Уже 22 марта 2022 указ отменили.
У Кати проблем не возникло, потому что квартира была оформлена на родственника, который находится в России.
Сделку проводили в Сбербанке через услугу «Безопасный счет»: деньги на счету заморожены до регистрации продажи в Росреестре. Это безопасный способ перевода денег.
Счёт открывается за 15 минут, цена вопроса — 3400 рублей. Самое главное, что это можно сделать онлайн.
Какие нужны документы
- свидетельство о регистрации права собственности,
- кадастровый паспорт,
- технический паспорт,
- выписка из ЕГРП,
- форма №9
Документы могут меняться, точный список можно уточнить у риелтора.
Сколько заняло оформление сделки
9 дней от регистрации до поступления денег на счёт.
Из-за плотной записи в банках, сделку пришлось ждать 4 рабочих дня, регистрация заняла 3 рабочих дня, а еще через 2 дня деньги от продажи поступили на личный счёт.
Что может пойти не так?
Если недвижимость оформлена на вас и вы не в России, то потребуется нотариально заверенная и апостилированная доверенность, а также нотариальный перевод к ней. Как и с выпиской из квартиры.
Итак, что делаем на этом этапе:
- Выписываемся из квартиры, оформляя доверенность и отправляем свой паспорт РФ.
- Продаём квартиру через риелтора
- Проводим сделку через банк
- Получаем рубли на счет в Сбербанке
Родственник Кати на вырученные деньги купил в России криптовалюту, затем отправил ее на Катин кошелек. А Катя продала криповалюту на бирже за доллары и вывела их на свой счёт в Латвии.
Чтобы вывод долларов с биржи на карту прошел гладко, нужно учесть несколько деталей.
Узнать, какие налоги нужно будет заплатить
Катя принципиально проводит все финансовые операции «в белую», поэтому прежде чем покупать криптовалюту, выяснила, какие налоги она обязана заплатить.
Есть два варианта, за что вероятно придется платить:
- налог за дарение криптовалюты
- налог на прибыль
Разбираемся с налогом за дарение. В по закону Латвии криптовалюта — это актив. А по закону России — имущество.
Квартиру продал родственник Кати, затем он купил на деньги с продажи криптовалюту и подарил Кате. А дарение родственникам активов в Латвии не облагается налогом, как и дарение имущества в России
Получается, что никто из участников сделки не нарушает законов России или Латвии.
В случае Кати ей было нужно заплатить налог за прибыль — им облагается разница в цене актива (в ее случае криптовалюты) на момент дарения и на момент продажи.
Чтобы заплатить именно разницу, важно указать в договоре дарения:
- количество монет
- их стоимость на момент дарения
Если бы Катя этого не указала, то пришлось бы платить налог со всей суммы
Кате переводили USDT — стейблкоин, цена которого привязана к доллару, ее стоимость мало меняется.
Это тоже сделал операцию дешевле: если бы Кате перевели биткоины, а они потом выросли в цене — Катя бы заплатила налог с разницы курса.
После того, как разобрались с налоговым законодательством, можно выбирать банк и криптобиржу.
Договориться с банком о поступлении денег с криптобиржи
Нужно помнить, что:
- Не все банки принимают деньги с продажи криптовалюты
- Принимающие банки работают не с каждой биржей
- Банкам нужно объяснить происхождение криптовалюты
- Банк нужно предупредить о предстоящем входящем платеже
Сначала обратитесь в свой банк и узнайте принимает ли он деньги от продажи криптовалюты и с какими биржами они работают
У Екатерины были счёта в латвийском отделении банка Revolut и в израильском банке.
Катя написала в приложение Revolut, объяснила банку происхождение денег — от официальной сделки с квартирой. Кате одобрили зачисление. Как оказалось, Revolut работают с Kraken и Binance.
Объясните банку происхождение криптовалюты
Revolut попросил у Кати договор дарения и скрины из биржи Каркен, что ей и правда пришла транзакция на заявленную дату. Договор дарения составлял латвийский юрист.
Очень важно: в договоре должно быть указано количество монет, которые вы получаете и их стоимость на момент дарения
В налоговой юрисдикции Латвии налогом на прибыль облагается разница в цене актива (в нашем случае крипты) на момент дарения и на момент продажи.
В случае с USDT и его переводом в доллар — это практически ноль, но если вы используете другую криптовалюту, это может быть и не ноль. Если вы не укажете стоимость актива на момент дарения, то он будет трактоваться налоговой, как не имеющий изначальной цены, и тогда налогом на прибыль будет облагаться вся сумма, которую вы выведете на свой счет.
Всю это нужно будет указать в годовой налоговой декларации, когда все будет готвоо и приложить договор дарения.
Предупредите банк о планирующемся входящем платеже с криптобиржи
Банк может заблокировать счёт, если крупный платеж поступит неожиданно. Перед выводом денег обратитесь поддержку банка или в офис банка, чтобы потом не разбираться с банком постфактум.
Сколько времени заняло
Обычно на переговоры с банками может уйти неделя, но зависит от оперативности их работы. У Кати это заняло пару дней.
Шаг 2. Зарегистрироваться на криптобирже Каркен
Латвийский банк Кати одобрил Кракен, поэтому Катя там зарегистрировалась и прошла KYC.
KYC — это процедура идентификации клиента через паспортные данные, проще говоря, на биржу надо загрузить фотографию и селфи с паспортом.
Верификация заняла 10 минут. После чего Катя протестировала сервис, переводя небольшую сумму туда-обратно.
Какие нужны документы
Вам понадобится паспорт, подтверждение легальности проживания (с выпиской из банка с местным адресом или счётом за электричество/интернет на котором было её имя имя) и селфи.
Что может пойти не так?
Некоторые ресурсы сейчас блокируют российских пользователей из-за санкций, поэтому стоит быть осторожным и внимательно прочитать правила биржи перед использованием.
Шаг 3. Купить криптовалюту в Москве для перевода в Латвию
Родственник Кати купил криптовалюту за рубли у нас в Битбанкер. Валютой был USDT.
USDT — стейблкоин, цена которого привязна к доллару, курс один к одному, у него меньше волатильность — поэтому Катя переводила деньги через USDT.
- зарегистрировался в Bitbanker
- принес наличные рубли в офис и ввел их на платформу
- купил на них USDT
- переслал USDT на кошелек Кати в Каркене
Как зарегистрироваться в Битбанкер
Cоздать аккаунт и пройти KYC: загрузить фото паспорта, адрес регистрации и селфи с паспортом. Подтверждать право проживания не нужно, достаточно ввести адрес прописки.
Как внести рубли на платформу
Есть два варианта внести средства:
- наличными в офисе
- переводом на карту Сбербанка
Чтобы пополнить счет нужно создать операцию на ввод — на сайте появится номер операции, которую нужно написать поддержке в чат на сайте.
Теперь деньги оказались у вас на счету, и можно покупать USDT.
Есть два способа купить криптовалюту: мгновенно или выставить ордер на покупку.
Вот подробнее про оба способа:
Как купить USDT мгновенно
Как купить USDT подольше, но выгоднее
Вы можете выставить ордер на покупку USDT по вашей цене. Ордер — это заявка на покупку или продажу актива по конкретной цене. Как только на платформе появляется встречное предложение — сделка совершается автоматически.
Родственник Кати покупал USDT по лучшей цене, значит комиссия составила 0,15%.
Сколько это заняло времени
Внесение средств — порядка 10 минут, купить USDT — мгновенно.
Шаг 4. Переслать USDT из BitBanker в Kraken на счёт получателя
Чтобы переслать USDT на кошелек Кракена, вам понадобится адрес USDT-кошелька получателя.
У нас есть три сети для вывода USDT:
Мы рекомендуем использовать TRC-20 — тогда комиссия за вывод будет 1 USTD, в то время как ERC-20 заставит вас раскошелиться на 20 долларов.
Чтобы вывести криптовалюту, нажмите на кнопку “вывод”, выберите USDT, а затем сеть (TRC-20). Введите адрес кошелька получателя и нажмите на кнопку «Создать операцию». Готово.
Шаг 5. Вывести доллары с Кракена на счет в Revolut
Уже в Кракене можно продать USDT за доллары, комиссия будет от 0,9 до 0,26%. Катя продала криптовалюту за доллары и сделала вывод на латвийский счёт через SWIFT.
Комиссия Kraken за продажу криптовалюты составила 0.9% от всей суммы. Комиссия вывода на карту — 13$.
Что может пойти не так?
Перевод может идти чуть дольше, чем вы рассчитывали — например, если сеть загружена, придется ждать 20-25 минут.
Сколько это заняло времени
Обычно банк доставляет переводы в течение 3-5 рабочих дней, Катя ждала три.
Шаг 6. Задекларировать доход и заплатить налог
Здесь мы советуем поговорить с налоговым консультантом в вашей юрисдикции, в этом вопросе всегда бывают нюансы.
Срок всей операции — 3 недели.
С финансовой точки зрения считаю, что все было вполне выгодно на всех этапах. Будьте только готовы, что реальный обменный курс выше курса ЦБ где-то на 10-15 рублей.
В целом, все шаги довольно простые и понятные, я много понервничала на этом пути, потому что все делала в первый раз, но надеюсь, что вам теперь будет проще.
Валютные операции между резидентами и нерезидентами
В первом полугодии 2022 г. валютное законодательство серьезно ужесточили. Изменения коснулись не только организаций внешнеэкономической деятельности, но и физических лиц, которые имеют счета за рубежом или обмениваются платежами с иностранцами. Рассказываем, какие операции разрешены сегодня, и что грозит за нарушение новых правил.
Понятие резидента и нерезидента
Чтобы понимать все нюансы законодательства, нужно сперва разобраться с понятием валютного резидентства. Этот термин встречается во всех актах и указах, и требования к гражданам различаются в зависимости от того, какую страну они представляют.
К валютным резидентам Россйиской Федерации относятся:
- граждане РФ;
- иностранцы с видом на жительство;
- российские юрлица и их зарубежные филиалы.
Кроме этого на основании ст. 1 закона № 173-ФЗ валютными резидентами РФ признаются дипломатические представительства и консульства России за пределами страны, субъекты РФ и муниципальные организации, вступающие в валютные отношения.
Если физическое или юридическое отвечает одному из этих признаков, оно считается валютным резидентов РФ и должно выполнять все требования российского законодательства. Это относится также и к людям, которые находятся в другой стране. Если они все еще являются гражданами РФ, соблюдать закон нужно независимо от места проживания.
Валютное резидентство часто путают с налоговым, но эти понятия отличаются. Требования по обращению с иностранной валютой сохраняются до тех пор, пока человек не отказался от российского гражданства. При этом в налоговом законодательстве правила другие. Например, если человек в течение года 183 дня провел за границей, он больше не налоговый резидент РФ. Для него отменяется обязательная отчетность о движении средств по зарубежному счету, которую обычно отправляют в ФНС.
Операции между резидентами
По общему правилу, расчеты в валюте между резидентами РФ запрещены. При этом есть список исключений, при которых такая операция допустима. Перечень приведен в статье 9 закона №173-ФЗ. Сюда попадают:
- выплаты по трудовым договорам, включая командировочные расходы и авансы;
- различные платежи дипломатических консульств;
- оплата товаров и услуг в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования между странами;
- взносы в Федеральный бюджет в виде налогов и сборов;
- оплата экспедиторских и транспортных услуг, включая страхование.
В списке есть и другие операции. В целом они касаются разных договорных отношений, которые можно подтвердить документально. Доказательства могут потребоваться, чтобы пройти валютный контроль в банке и избежать штрафов за незаконные операции.
Частным лицам тоже доступны некоторые варианты перечислений между резидентами. Например, можно:
- переводить до $ 1 млн. в месяц с российского счета на зарубежный (свой или другого человека), включая переводы на счета близких родственников и собственные, открытые в иностранных банках;
- получать переводы с зарубежных счетов от других физических лиц без ограничений. Правда, снять деньги можно будет только в рублях.
Если у резидента нет иностранного счета, он может его открыть – законы это разрешают. Но нужно обязательно уведомить налоговую в течение месяца.
Эти правила действуют на август 2022 года. Но законодательство активно меняется, поэтому перед проведением валютных операций лучше уточнять актуальную информацию на текущий момент. Если есть сомнения, всегда можно узнать список разрешенных действий в своем банке.
Операции между нерезидентами
Согласно статье 10 закона №173-ФЗ, валютные операции между нерезидентами разрешены. Граждане других государств могут перечислять друг другу деньги без ограничений. Но Банк России ввел лимиты по выводу иностранной валюты за пределы РФ. Новые правила отличаются для резидентов из дружественных и недружественных государств.
Для граждан дружественных стран действуют те же лимиты, что и для резидентов РФ. На август 2022 года они могут перевести со своего счета в российском банке на зарубежный счет себе или другому лицу до $1 млн в течение месяца. Также без ограничений можно переводить зарплату и деньги, полученные за оказание услуг.
Для резидентов из недружественных государств правила более строгие. Разрешено переводить только деньги, полученные за оказание услуг, или зарплату. Никаких лимитов для этого не установлено. Список недружественных стран определен распоряжением Правительства РФ от 05.03.2022 №430-Р. Если нерезидент одной из этих стран не работает в России, переводить валюту за рубеж ему запрещено.
Операции между резидентом и нерезидентом
В целом операции с представителями других стран разрешены, но подлежат обязательному валютному контролю. При этом перечисления в пользу нерезидентов из недружественных стран в некоторых случаях проводятся в особом порядке. К таким ситуациям относятся:
- предоставление кредитов в рублях;
- операции, в результате которых у нерезидента возникает право собственности на ценные бумаги или недвижимость;
- перевод валюты на счет иностранных кредиторов для погашения обязательств, если они превышают 10 млн. руб. в месяц.
Для этих валютных операций предусмотрен особый разрешительный порядок. Это значит, что сперва нужно подать соответствующие документы в специальную Правительственную комиссию. Специалисты рассматривают каждую ситуацию индивидуально, разрешая или отклоняя операцию после ее анализа.
Дополнительные ограничения по операциям с наличными
Банк России установил временный порядок по операциям с наличной валютой до 9 сентября 2022 года. Некоторые ограничения постепенно смягчаются, другие, наоборот, продлили. По состоянию на август 2022 года запрещено:
- снимать валюту со счетов и вкладов, если деньги размещены на них после 9 марта 2022 года. Это правило продлили до 9 марта 2023 года;
- вывозить более $10 000 наличных на человека.
Больше всего вопросов возникает относительно запрета на снятие валюты со вкладов. Речь не идет о блокировке счетов или изъятии денег у населения. Все средства доступны владельцам в полном размере. В любой момент можно снять всю сумму в российских рублях, с конвертацией на дату проведения операции. Запрет касается именно снятия долларов и евро, поступивших на счет после 9 марта 2022 г.
Если деньги были зачислены до 9 марта, владелец может снять до 10 000 долларов или евро. Центробанк ввел такое ограничение, чтобы каждый мог получить наличные средства, если внес их до новых ограничений. Такой лимит установлен не на человека, а на счет в конкретном банке. Если вклады открыты в нескольких организациях, получить можно до 10 000 в каждой. Переводы между своими счетами при этом не ограничены, но тогда дата поступления средств обновляется.При желании валюту можно купить. Для безналичного варианта никаких ограничений нет. Разрешено приобрести иностранные деньги на банковский или брокерский счет. Нужно учитывать, что многие банки ввели комиссии для валютных счетов с суммами более $5 000-$10 000. При этом снять наличные нельзя до тех пор, пока действует запрет. Зато разрешено распоряжаться ими любым способом, конвертировав в рубли.
Также разрешено покупать наличные по действующему курсу. При этом для продажи банкам доступны только деньги, поступившие после 9 марта 2022 года. Такое ограничение введено, чтобы все владельцы ранее открытых счетов могли снять свои наличные. Для свежих поступлений никаких дополнительных условий нет, но, если нужна крупная сумма, лучше предупредить банк заранее. Иначе в кассе на текущий момент может быть недостаточно средств.
Кто следит за соблюдением валютного законодательства
Главная задача всех новых мер – снизить отток валюты за границу. За соблюдением правил следят сразу несколько ведомств, каждое в своей области:
- Центральный банк;
- Федеральная налоговая служба;
- Федеральная таможенная служба;
- Росфинмониторинг.
Первичное звено контроля – банки. Они должны отслеживать валютные операции с нарушениями и передавать информацию в ЦБ РФ, после чего соответствующее ведомство начинает проверку.
Валютный контроль для организаций имеет строгий регламент, который надо выполнять, чтобы банк провел операцию по зачислению или списанию средств. Но кредитные организации следят не только за юридическими лицами, но и за физическими тоже. Любые нетипичные действия находятся под контролем. При возникновении подозрений банк может приостановить валютную операцию до получения разъяснений. Это не ведет к блокировке счета или изъятию средств, но потребуется предоставить документы, подтверждающие законность операции.
Что будет, если нарушить правила
За нарушения валютного законодательства предусмотрены наказания. До ввода новых требований они были очень строгими – от 75% до 100% от суммы. То есть, отправив деньги неправильно, человек (или организация) мог лишиться их полностью. Такой штраф стимулировал внимательно относиться к законам.
К нарушениям причисляют все действия, противоречащие установленным правилам. Это касается не только новых указов, но и принятых ранее законов. Оштрафовать могут за:
- любые валютные операции, не соответствующие требованиям;
- непредставление в ФНС уведомлений об открытии и закрытии зарубежного счета, а также данных о движении средств по нему;
- невыполнение правил об обязательной продаже части выручки для юридических лиц;
- нарушение установленных сроков по возврату денег в РФ;
- несвоевременное предоставление отчетности по валютным операциям.
Новый закон №235-ФЗ от 13.07.2022 снизил размер штрафов для граждан, ИП и организаций. Теперь административное наказание составляет от 20% до 40% от суммы. Для должностных лиц (например, директора или главбуха) штраф не должен превышать 30 000 руб. Новых правил довольно много, и люди могут нарушить их по незнанию, поэтому пока административные наказания смягчили.
Также есть возможность не платить штрафы совсем, даже нарушив действующий порядок. Смягчение предусмотрели для лиц, которые не могут выполнить требования по техническим причинам. Если вины резидента нет, наказывать его не будут. Такие условия действуют для правонарушений, возникших с 23 февраля 2022 г. по 31 декабря 2022 г. Если штраф назначен в этот период, платить его не придется. Но по уже погашенным нарушениям вернуть деньги не удастся.
В Райффайзен Банке лимит переводов по Системе быстрых платежей увеличен до 300 тыс ₽ в день. А до 30 сентября можно и вовсе переводить по номеру телефона по СБП без комиссии
Оцените статью:[Всего голосов: 0 Средняя оценка: 0]
