Как перевести деньги на карту, чтобы избежать проблем с банком и налоговой
Еще в сентябре 2021 года Банк России выпустил рекомендации для банков, требуя усилить контроль за отдельными операциями клиентов — физических лиц. По прошествии времени вопросов у граждан, как же правильно перевести деньги с карты на карту, чтобы избежать неприятностей с банком и налоговой, меньше не становится. Рассказываем, как сделать перевод в личных целях без риска…
На что банки будут обращать особое внимание при переводах физлиц?
Банк России приказом от 06.09.2021 № 16-МР утвердил Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов — физических лиц. Рекомендации разработаны в целях дальнейшей реализации закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.
Особому вниманию подвергнутся следующие переводы физлиц:
- Необычно большое количество контрагентов — физических лиц, являющихся плательщиками или получателями (например, более 10 в день, более 50 в месяц).
- Необычно большое количество операций по зачислению или списанию безналичных денежных средств, проводимых с контрагентами — физлицами (более 30 операций в день).
- Значительные объемы операций по списанию или зачислению безналичных денежных средств, совершаемых между физлицами (более 100 тыс. руб. в день, более 1 млн руб. в месяц).
- Короткий промежуток времени (одна минута и менее) между зачислением денежных средств.
- В течение 12 часов (и более) одних суток проводятся операции по зачислению или списанию денежных средств.
- В течение недели средний остаток денежных средств на банковском счете на конец дня не превышает 10% от среднедневного объема операций по банковскому счету.
- Операции по списанию денежных средств не производятся в пользу юрлиц и ИП в целях обеспечения жизнедеятельности физлица (например, не оплачиваются коммунальные услуги, связь и т. д.)
- Совпадение идентификационной информации об устройстве, используемом разными клиентами-физлицами.
Также в документе говорится, что если клиент попадает одновременно под два и более показателя контроля, то к нему должно быть повышенное внимание, вплоть до приостановления операций по карте с целью исполнения требований закона № 115-ФЗ.
Как физлицам избежать проблем с переводами денег между картами?
Поскольку новые методические рекомендации регулятор выдал именно банкам, они могут заблокировать карту клиента, заподозрив, что нарушается требование закона № 115-ФЗ. После чего к рассмотрению дела подключается налоговая инспекция.
Следует иметь в виду, что у ИФНС нет права автоматически взимать 13% НДФЛ сумм, поступивших на карту. Для отслеживания средств на счете налоговая должна иметь разрешение руководителя вышестоящего отделения ФНС в рамках проведения налоговой проверки (ст. 86 НК РФ).
Отметим, что не подлежат обложению НДФЛ:
- безвозмездные переводы (ст. 217 НК РФ); между физлицами (письмо Минфина от 03.09.2021 № 03-04-05/71523, от 07.06.2019 № 03-04-05/41947);
- переводы в рамках семейных отношений (ст. 208 НК РФ);
- переводы, которые не являются доходом (ст. 209 НК РФ).
В каких случаях все же придется заплатить НДФЛ при переводах с карты на карту, рассказали эксперты «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к К+, получите его бесплатно на пробной основе.
Чтобы избежать лишних проблем, физлицам следует соблюдать несколько правил при осуществлении переводов:
- перечисляя деньги со своей карты на счет организаций или ИП, следует четко обозначать назначение платежа;
- переводя деньги друзьям и родственникам, следует обозначить безвозмездность такого перевода (указать «в подарок», «на продукты» и т. д.);
- возвращая долг, не следует указывать, что это возврат с процентами, иначе у получателя возникает налогооблагаемый доход на сумму процентов;
- переводы на крупные суммы следует дополнительно оформлять распиской, в которой будет указано, что заем беспроцентный.
Даже если налоговая служба по итогам проверки вынесет решение о доначислении НДФЛ, данное решение можно будет оспорить в суде. Для этого и понадобятся документы-обоснования в виде расписок, текстов назначений платежа и т. д.
Итоги
Даже с учетом ужесточения контроля за переводами физлиц налоговая инспекция не вправе облагать НДФЛ такие переводы по умолчанию. Но чтобы минимизировать риск блокировки карты на период разбирательства с ИФНС, физлицам следует тщательно заполнять поле «Назначение платежа» и не допускать частых переводов в течение дня. Кроме того, давая деньги в долг без процентов, следует подкреплять этот факт соответствующей распиской, чтобы крупная сумма при возврате не вызвала подозрений в получении налогооблагаемого дохода.
О других новостях банковского законодательства вы можете узнать в нашей рубрике «Банк».
Как платить налог на доход по вкладу
В статье разбираемся, как рассчитать и заплатить подоходный налог с процентов по вкладам, согласно нововведениям 2021 года.
Текст изменен 11.03.2022
До 2021 года налогообложение вкладов зависело от размера ставки, поэтому платили не многие. С 2021 года оно зависит только от дохода по вкладам, и теперь физлицам нужно быть внимательнее. В статье мы постарались лаконично ответить на вопрос: кто, как и за что платит.
Кому следует уплатить налог на доход по вкладам
Кто платит налог со вклада в 2022 году? Тот, кто заработал на процентах со счетов и депозитов свыше определенной суммы.
Эта сумма равняется:
1 000 000 х Ключевая ставка Центробанка на 1 января этого года
Налог уплачивается до 1 декабря последующего года.
- лимит для 2021 г. = 1 000 000 х 4,25% = 42 500 рублей,
- лимит для 2022 г. = 1 000 000 х 8,5% = 85 000 рублей.
НДФЛ в размере 13% заплатят только те, чья прибыль превысила этот лимит. С суммы, равной лимиту, ничего не взимается.
Что именно считают за прибыль? Сумма всех % на остаток, по депозитам, накопительным счетам (копилкам), если ставка свыше 1%. Доходы счетов эскроу не учитываются.
За какой срок подсчитывается прибыль? Только за год, в который были выплачены %. То есть их могли начислить и на вклад длительностью в 3 месяца, и за 3 года – срок депозита в итоге не важен. Важно только, в каком году и сколько вам денег выплатили.
Когда платить налог по вкладу? В первый раз нужно заплатить в 2022 году за выплаты предыдущего года. То есть в 2022 платим за 2021, в 2023 за 2022 и так далее. Срок оплаты – до 1 декабря.
Валютные вклады тоже облагаются? Да, выплаты с них также суммируются со всеми остальными и облагаются налогом.
Как рассчитывается прибыль с валютного вклада? Выплаченная сумма конвертируется в рубли по курсу на день выплаты.
Как налоговая узнает о моих деньгах? Ничего самостоятельно сообщать налоговой не нужно, за вас все сделают банки. Вы же можете уточнить переданную информацию в личном кабинете налогоплательщика. Данные о выплатах должны передать до 1 февраля следующего за отчетным года. Налоговая все посчитает и отправит вам уведомление об уплате, если это будет необходимо. Уведомление придет через личный кабинет на сайте ФНС или заказным письмом.
Что делать, если налоговая ошиблась в расчетах? Если вы думаете, что где-то закралась ошибка, или не согласны с начисленной суммой, то претензии следует направить в ФНС. Жаловаться банкам бессмысленно, так как расчеты проводят не они.
Если решить вопрос до даты уплаты не получится, лучше заплатить, чтобы не попасть на штрафы и пени, а затем продолжить разбирательство.
Заставьте свои сбережения работать и приносить вам пассивный доход! В Совкомбанке есть линейка вкладов с гибкими условиями — вы сможете подобрать подходящий вариант. Высокая ставка убережет деньги от инфляции и поможет быстрее накопить на крупные покупки. Подайте заявку онлайн!
В каком случае платить не нужно
Если ваша доходность превысила лимит и налоговая прислала уведомление о необходимости оплаты – шанса уклониться нет.
Не платят только граждане:
- с процентной ставкой на депозитах и копилках меньше 1%,
- хранящие деньги на счетах эскроу,
- получившие банковский депозит в наследство.
Если вы не попадаете под эти категории, то все, что вы можете – зарабатывать на депозитах меньше лимита.
- Если вклады краткосрочные – до года – прикиньте, сколько вы заработаете. Вы будете знать сумму лимита на этот год и ничто не помешает вам сделать расчеты.
- Если вы открываете депозиты на более долгий срок, сделать точные расчеты не получится, так как невозможно предугадать значение ключевой ставки.
- Вы можете разместить часть денег на депозитах, а часть заставить работать другим образом, например, в инвестициях.
- Разделите сумму для депозитов между родственниками. Пусть часть денег откладывает супруг, часть – дети или родители.
- Нет смысла делить деньги между разными банками под своим именем. В итоге вся информация все равно попадет ФНС, и они суммируют ваши выплаты.
Как посчитать сумму
Рассмотрим расчеты на разных примерах для выплат за 2021 год. Напоминаем, что лимит для этого года составляет 42 500 рублей.
- Один депозит с выплатой 35 811 рублей.
Сумма – 1 000 000 руб.
Выплата в 2021 г. – 35 811 руб.
Платим или нет? 35 811 руб. меньше лимита в 42 500 руб., значит, платить за нее не нужно.
- Один депозит с выплатой 53 993 рублей.
Сумма – 1 000 000 руб.
Срок – 9 месяцев.
Выплата в 2021 г. – 53 993 руб.
Платим ли на этот раз? 53 993 руб. больше установленного лимита в 42 500 руб, значит, расчет суммы для уплаты будет следующим.
- Сам лимит ничем не облагается. Значит, мы считаем разницу между выплатой и лимитом: 53 993 – 42 500 = 11 493.
- НДФЛ 13% с прибыли, превышающей лимит: 11 493 х 13% = 1 494,09.
- Нужно заплатить 1 494,09 руб.
- Депозит и остаток по счету.
Депозит: сумма 1 150 000 руб., ставка 6%, срок 6 месяцев, выплата в 2021 г. – 35 225 руб.
Сумма на счете Халвы 200 000 руб., ставка 5% годовых, выплата в 2021 г. – 10 000 руб.
Расчет суммы к уплате: (35 225 +10 000 – 42 500)х 13% = 354,25 руб.
Депозит рублевый: сумма 500 000 руб., ставка 7%, срок 9 месяцев, выплата в 2021 г. – 26 996 руб.
Депозит валютный: сумма 5 000 долларов, ставка 1%, срок 6 месяцев, выплата в 2021 г. – 25 долларов. На момент выплаты курс 1$ = 74 рубля, 25$ = 1 850 руб.
Расчет суммы к уплате: 26 996 +1 850 = 28 846, что меньше лимита в 42 500 рублей, значит, ничем на облагается.
Как уплатить налог: пошаговая инструкция
Оплатите налог на вклад:
- через платежный терминал,
- в отделении банка или в личном кабинете,
- в личном кабинете ФНС,
- через сервис «Заплати налог».
Как платить налог со вклада через сервис ФНС «Заплати налог»
«Заплати налог» – это удобный сервис, разработанный ФНС для формирования платежек и онлайн-оплаты. Рассмотрим его подробнее.
- Выбираем, кому необходимо провести оплату – физическому лицу, ИП или юрлицу. Нас интересует первый вариант.
- Кликаем на «Уплату налогов и страховых взносов»
- Выбираем тип уплаты: за себя или за третье лицо.
Оплатить НДФЛ можно тремя способами:
- Единым налоговым платежом.
- По индексу документа.
- Заполнением всех платежных реквизитов.
ЕНП – это нововведение, позволяющее внести один платеж, который налоговая затем самостоятельно распределит на все нужды: налоги, штрафы, задолженности. Остаток перейдет на следующий период.
Для оплаты вы просто вводите свои реквизиты: ФИО, ИНН, сумму платежа.
А затем выбираете способ оплаты: банковской картой, через сайт кредитной организации или формируте квитанцию для дальнейшей оплаты через кассу.
По индексу документа – нужно ввести УИН. УИН – это уникальный идентификатор начислений. Он указывается на квитанции. Также узнать его можно через специальный раздел на сайте ФНС.
Заполнение всех платежных реквизитов – самый развернутый способ.
Карта «Халва» — универсальный финансовый инструмент. Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 12%, а также открывайте вклады под выгодный процент. Вы можете взять заемные средства и потратить их на покупки в рассрочку 10 месяцев или больше, если оформите подписку «Халва.Десятка». Оформите Халву в пару кликов, и курьер привезет ее вам!
Как платить налог со вклада через мобильное приложение банка
Удобный способ оплаты. Рассмотрим на примере приложения «Халва-Совкомбанк».
- Зайдите во вкладку «Платежи», далее в «Оплату услуг» и «Налоги».
- Откройте «Налоги и сборы», ФНС — РФ.
- Введите УИН.
- Введите оставшиеся данные и проведите оплату.
Важное дополнение: первые выплаты согласно новому закону должны были случиться в 2022 году. Опираясь на эти данные, мы подготовили материал.
Однако в связи со сложившейся ситуацией Правительство РФ предлагает освободить граждан от уплаты НДФЛ с процентов по банковским вкладам за 2021 и 2022 годы. Речь идет о депозитах на сумму более 1 миллиона рублей. Об этом заявил премьер-министр Михаил Владимирович Мишустин на заседании Правительства РФ 9 марта 2022 года.
Вклад в Совкомбанке – отличная возможность сохранить деньги и заработать, не предпринимая активных действий. Сохранность денег на депозитах Совкомбанка дополнительно гарантирует Система страхования вкладов.
Налог 13%: нужно ли его платить? | Получение переводов от физических лиц на карту | Возврат долгов через переводы
«Зачем мне нужно уплатить налог в размере 13% при получении переводов от физических лиц на мою карту? Я могу рассчитывать на возврат долгов, если я буду использовать переводы в качестве средства для их получения?»
Ответы юристов (1)
Согласно статье 224 Налогового кодекса Российской Федерации, доходы физических лиц, полученные от физических лиц, не связанные с предпринимательской деятельностью, облагаются налогом на доходы физических лиц, если такой доход превышает предельные значения, установленные налоговым законодательством. В данном случае, необходимо проанализировать условия, при которых производился перевод денежных средств и на основании этого определить, являются ли такие переводы доходом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Если переводы были совершены в целях возврата долгов, и размер перевода не превышает установленных налоговым законодательством предельных значений полученного дохода, то налог на доходы физических лиц платить не требуется. Однако, для полноценного консультирования необходимо более детально проанализировать обстоятельства данного случая.
Для решения вопроса о необходимости уплаты налога на доходы физических лиц в связи с полученными переводами от физических лиц следует учитывать следующую информацию и подготовить необходимые документы:
В соответствии с Налоговым кодексом РФ (ст. 224), доходы, полученные физическими лицами, не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) если они не связаны с предпринимательской деятельностью.
Если переводы от физических лиц относятся к возврату заемных денежных средств, они не являются доходом, не облагаемым налогом на доходы физических лиц.
Для подтверждения факта возврата заемных денежных средств между физическими лицами необходимо иметь документальное подтверждение, такое как договор займа, расписку об оплате долга, выписку из банковского счета.
Таким образом, если переводы от физических лиц имеют характер возврата заемных денежных средств, то они не облагаются налогом на доходы физических лиц. В этом случае необходимо иметь документальное подтверждение факта возврата денежных средств, например договор займа или расписку об оплате долга. Однако, если переводы имеют иной характер, например оплата за услуги, продажа товаров или другие доходы, то может потребоваться уплата налога на доходы физических лиц.
