Как доказать налоговой что мой доход легален

Вопросы юристу

Обращайтесь по вопросам налогообложения, налоговым льготам, спорам с ФНС. Мой практический опыт в работе с налоговой более 7,5 лет!

Добрый день! Я не работающий пенсионер. Я получил в наследство по закону квартиру. Срок владения менее трех лет. Хочу продать эту квартиру в Москве и купить другую квартиру в Москве до конца текущего года. Цены …

У меня предстоит непостоянная работа с иностранным заказчиком (компанией), который будет оплачивать мои услуги в валюте на счет в российском банке. Я хочу платить с этого дохода НДФЛ 13% как физическое лицо. В связи с …

Акт приема передачи квартиры в октябре 2015 г, а свидетельство о регистрации права собственности получено в феврале 2016 г. Когда я смогу безналогово продать квартиру? Через три или пять лет?

Какие льготы имеет ИП с инвалидностью при уплате налогов при УСН и должен ли ИП с инвалидность выплачивать взносы ФСС, ФФОМС и ПФР?

Добрый вечер, я работаю фрилансером и не являюсь налоговым резидентом РФ(соответственно не отвожу здесь налогов). У меня есть банковская карточка в РФ. Я наслышана о блокировке счетов по ФЗ-115 в России. Если я переведу большую …

В собственности земельный участок в СНТ — по нему начисляется налог ( также в свидетельстве прописан дачный дом на этом участке — 5,5м х6м). Необходимо ли дачный дом регистрировать как объект налогооблажения? Спасибо

Здравствуйте! Помогите разобрать ситуацию: Мы занимаемся производством. Работаем с НДС. Купили товар у поставщика. НДС поставили к вычету. Потом пришло требование о предоставлении пояснений.Предоставили и УПД и договор поставки. Оказывается наш контрагент отчитался но не …

Являясь ИП, по своей невнимательности (не учла вычеты) переплатила в 2014 году на 11 160 руб. налог, уплачиваемый в связи с применением упрощённой системы налогообложения. В 2016 году подала заявление в налоговую с просьбой вернуть …

Добрый день. Год назад оформили ипотечный кредит в ВТБ, страховку заплатил на год. Сейчас звонят и говорят надо платить страховку и если я откажусь они поднимут процентную ставку на 1%. Законно ли это?

Добрый день, я не являюсь налоговым резидентом РФ (в течении года прибывала на территории РФ около 3-4 дней). Работаю фрилансером-программистом. Большая часть налогов отчисляется на Кипре.

Недавно появился новый заказчик, не гражданин РФ. Он хочет …

Сбербанк 3 года снимал 100% зарплату,без заявления в суда и приставов,как можно подать на Сбербанк в суд за моральный ущерб? Сейчас Сбербанк подал в суд на взыскания долга.что мне делать?

В соц сетях прошла информация о налоговых льготах. Это для всех или только для отдельных категорий граждан. Если для отдельных категорий то напишите какие льготы для кого положения.

Здравствуйте! Предстоит заклюсить договор купли продажи, нас 3 собстренника(35, 65 и 70 лет) дом стоит 2 500 000 тыс руб. Можем ли мы сделать 1 договор купли продажи где будут перечислены собственники с суммой до …

В том году покупали дом за 4 600 000 руб. Покупка не состоялась, так как попался черный риэлтор. Спустя год, пришло письмо с налоговой, якобы мы продали этот дом и с нас требуют заплатить 13% …

Добрый вечер! Я в январе 2017 года, вступила в наследтво (квартира). В июле 2018 г, я продала квартиру за 1094000р, кадастровая стоимость 770т.р. Подскажите должна ли я платить налог 13% и с какой суммы будет …

Официально не работаю, даже минимального прожиточного уровня не имею, а кредитов накопилось более 2 млн., уже несколько лет нет возможности совсем платить. Мне сказали, что смысла нет подавать на банкротство, если физлицо не трудоустроено официально, …

Два физлица являются собственниками квартиры. При этом, один является налоговым резидентом РФ, а другой — нет (проживет за рубежом). Все возможные согласия и доверенности выписаны на первого собственника. Договор о найме заключает он …

По договору лечу зубы.выяснилось,что надо протезировать.но лечение захватывает и следующий год.как правильно оформить договор(надо ли его оформлять в новом году)?или лечение будет по одному договору,для подачи потом в налоговую.

Добрый день! Продаю квартиру, которая в собственности менее 5 лет, какая стоимость должна быть указана в договоре, чтобы минимизировать налог с продажи?

У меня есть квартира, которую я сдаю. И есть квартира дочери с доверенностью на сдачу в аренду. Могу ли я как частное лицо сдавать две квартиры? Не заставит ли меня налоговая оформлять ИП?

Как доказать налоговой, что мой доход легален?

Добрый вечер, я работаю фрилансером и не являюсь налоговым резидентом РФ(соответственно не отвожу здесь налогов). У меня есть банковская карточка в РФ. Я наслышана о блокировке счетов по ФЗ-115 в России. Если я переведу большую сумму денег (или мне переведут на мой счёт), и у меня заблокируют карту, то как мне доказать легальность моих денег? С клиентами я заключаю договор — офёрты. Достаточно ли мне в качестве подтверждения будет прислать в банк текст договора-офёрты? Нужны ли ещё какие-то документы?

1. Прежде всего отмечу, что все блокировки карт физических лиц (также, как и блокировки расчетных счетов компаний/ИП) – это не какая-нибудь прихоть банка и не какая-нибудь случайность, которую невозможно предугадать, а последствия допускаемых Вами нарушений.

Если вкратце, то существует уже достаточно известный закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В самом законе конкретики достаточно мало, а именно там говорится о том, что контролируются операции на разовые суммы шестьсот тысяч рублей и они действительно контролируются, но это Вам никак не поможет разобраться в причинах блокировки карт, поскольку банки контролируют и множество других операций и по многим другим параметрам.

В целом в зоне риска находятся все, кто совершает большое количество операций по картам — фрилансеры, интернет магазины и иные компании, которые получают оплату за товары/услуги на карты физических лиц, те, кто получают незарплатные выплаты от юр. лиц/ИП, криптовалютчики, финансисты, те, кто играют на биржах, получают выплаты от букмекеров, те, кто использует онлайн обменники, кто получает большие суммы из-за рубежа и огромное количество других лиц, чья деятельность связана с совершением большого количества операций по картам.

Определенная конкретика изложена в Приложении к Положению Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» — там список на 18 листах, который содержит в себе те параметры, по которым банки должны выявлять подозрительные операции.

Как это выглядит на практике – ЦБ разработал критерии по выявлению подозрительных операций, банки на основании данных критериев разработали собственные автоматизированные системы, которые в автоматическом режиме отслеживают все операции по заданным критериям и в случае, если система распознает Ваши операции за определенный период как подозрительные – Вам приходит запрос по 115-ФЗ.

Из этого следует:

А) Запросы по 115-ФЗ формируются в автоматическом режиме автоматизированной системой. Многие думают, что это конкретный человек в банке сидит и сам выбирает до кого бы докопаться, кому бы запрос направить. Это не так! Все запросы направляются автоматически в случае, если Вы не соблюдаете те параметры, по которым работает автоматизированная система банка.

Б) Утверждения о том, что «банки обнаглели и блокируют кого хотят» — это все ерунда. Запросы формируются на основании строго определенных критериев, «случайных» запросов не бывает. Причем отмечу, что указанные критерии ЦБ одинаковы для всех банков, поэтому по моей практике истории в формате «сбербанк блокирует постоянно, а вот банк «ххх» никого не блокирует» – это также бред. Определенные отличия между банками действительно есть и порой достаточно существенные, но общий вектор для всех банков все равно один и риски есть при работе с любым банком.

С другой стороны, отмечу, что действительно много блокировок необоснованных и по моей практике значительную часть блокировок банков можно оспорить через суд, однако во всех случаях лучше не рассчитывать на оспаривание действий банка, а изначально работать так, чтобы Вам не приходили запросы.

В) Сам по себе факт получения запроса – это уже свидетельство того, что Ваши операции в банке распознаны как подозрительные и соответственно это уже значит, что так как Вы работали до запроса дальше работать нельзя, иначе запрос может прийти повторно даже если банк первый раз все претензии снимет (даже если все операции формально законны).

Г) Также дополнительно отмечу, что те же самые требования в равной степени распространяются и на платежные системы (кошельки Яндекс.Деньги, Киви, Вебмани и т.п., хотя по практике они в целом более лояльны).

2. Что касается процедуры блокировки. Порядок обычно следующий:

А) Вы не соблюдаете критерии ЦБ.

Б) Система автоматически формирует запрос, который Вам поступает, в нем банк у Вас запрашивает «экономический смысл проводимых операций» и ряд документов, которые должны помочь банку определить связаны ли Ваши операции с чем-то незаконным или нет. На этом этапе как правило банк уже ограничивает возможность пользоваться картой до тех пор, пока не будет принято решение по итогу предоставленного Вами обоснования и документов.

В) Вы предоставляете запрашиваемые документы.

Здесь по практике наиболее частыми ошибками являются следующие:

– человек начинает махать шашкой и заявлять, мол действия банка незаконны, я ничего не нарушил (см. п.1 и доводы о том, чтобы запросы просто так не приходят, хотя банки действительно часто запрашивают много «лишнего» и аналогично часто запросы приходят в ситуации когда Вы не совершали даже близко ничего противозаконного) и отказывается предоставлять документы. Подобными действиями Вы фактически отказываетесь от выполнения возложенных на Вас обязательств по предоставлению документов по 115-ФЗ и это влечет за собой весьма нехорошие последствия вплоть до включения Вас в черный список ЦБ (где уже находятся порядка 500000 человек и компаний, огромное количество их которых действительно не занимались никаким криминалом, а просто некорректно проводили операции, либо заняли неверную позицию после получения запроса об банка).

— также частая ошибка – человеку карта сильно не нужна (например, на ней уже нет денег и интереса в ее использовании уже тоже нет) и он решает, мол не буду ничего предоставлять, закрою ее и все, так как она мне не нужна.

— еще частая ошибка – рассчитывать на то, что Вы сможете отбить любые претензии предоставив договоры в подтверждение переводов независимо от характера переводов. Нужно понимать, что банк может заблокировать Вас не только тогда, когда есть прямые доказательства нарушения Вами закона, но и тогда, когда сам по себе характер операций дает основания полагать, что операции могут быть связаны с незаконной деятельностью даже несмотря на предоставленные Вами документы. Здесь большое значение имеет практика конкретных банков.

— также распространенная ошибка – давать ответ без предварительного анализа ситуации с юристом, так как есть очень много других мелких и часто формальных моментов по взаимодействию с банком на стадии получения запроса, при несоблюдении которых можно получить блокировку даже в ситуации, когда ее можно было избежать и когда действительно у Вас совершались исключительно законные операции.

Г) Конкретный сотрудник банка рассматривает документы и по итогу принимает решение по Вашей ситуации (соответственно на этом этапе уже есть определенная зависимость от конкретного сотрудника банка) и либо снимает все претензии и все ограничения по карте, либо оставляет блокировку в силе и как правило в этом случае Вас просят написать заявление о закрытии карты «по собственному желанию». Также на практике после получения документов иногда банк может запросить дополнительные документы.

3. Вы можете спросить – мол как так, у меня друг/знакомый проводит огромные суммы через карты и ему никто ничего не блокирует несмотря на все ограничения, а почему тогда меня заблокировали?

Ответ достаточно прост, возможны несколько вариантов:

А) Ваш друг/знакомый умышленно/неосознанно совершает операции таким образом, что они в банке/платежной системе не распознаются как подозрительные, поскольку при соблюдении критериев Вам не будет приходить запрос.

Б) Просто общая продолжительность операций еще не привела к признанию операций подозрительными и блокировке и рано или поздно это произойдет.

4. Последствия. Если ориентироваться на мою практику, то могу сказать, что:

А) В случае блокировки однозначное последствие – испорченные отношения с банком, который Вас заблокировал, то есть карты/счета Вам здесь уже больше не откроют. Хотя и здесь все-таки есть исключения.

Б) Более плохое последствие – внесение в черный список ЦБ. Если Вы будете реально заниматься криминалом или если Ваши операции не связаны ни с чем противозаконным, но при этом Вы займете неверную позицию в общении с банком – есть серьезные риски попасть в черный список ЦБ и в этом случае сотрудничать с Вами не захочет не только заблокировавший Вас банк, но и вообще любой другой банк, поскольку все банки будут видеть, что Вы в черном списке ЦБ.

В) Еще многие интересуются – мол отдаст ли банк деньги? Здесь лишь скажу, что по закону да, банк обязан отдать деньги, но по моей практике бывает не так просто получить свои деньги с банка, есть определенные нюансы.

Таким образом, если подводить итог:

1) Случайных блокировок не бывает, каждая блокировка – это ряд ошибок с Вашей стороны.

2) Очень важно занять правильную позицию в общении с банком, подготовить корректные разъяснения относительно экономического смысла проводимых операций, малейшие ошибки на этом этапе могут привести не только к блокировке счета и сложностям с возвратом денег с банка, но и ко внесению Вас в черный список ЦБ со всеми вытекающими.

3) Очень важно изначально работать так, чтобы Вы учитывали при проведении операций требования ЦБ и самих банков, не проводили сомнительных по критериям ЦБ операций, поскольку только это сможет уберечь Вас от блокировки.

Как самозанятые могут подтвердить свой доход

Подтвердить заработок самозанятым помогает справка по налогу на профессиональный доход. Рассказываем, где она может пригодиться и как ее оформить.

Около пяти лет назад у жителей России, оказывающих частные услуги, появился новый способ легализовать свой заработок – оформить самозанятость .

Самозанятые отчитываются перед государством о своих финансовых поступлениях и исправно платят налоги, поэтому вполне логично, что у них должна быть возможность доказать это документально. Форма такого отчета была утверждена Федеральной налоговой службой (далее – ФНС) только спустя два года после внесения поправок о постановке таких граждан на налоговый учет .

Зачем самозанятому получать справку о доходах

С 2019 года лица со статусом самозанятого могут подтвердить свой заработок с помощью справки по форме КНД 1122036 (далее – Справка) . Это официальный документ, который содержит ФИО плательщика , данные о месте его регистрации, доход за календарный год с разбивкой по месяцам, сумму всех поступлений, размер налогов, а также штрафы и пени, подлежащие уплате (при наличии).

Эта бумага может понадобиться, чтобы:

• взять кредит;
• подтвердить источники происхождения денежных средств;
• оформить пособие;
• получить визу, вид на жительство;
• доказать платежеспособность при заключении сделок с третьими лицами.

Получение кредита

Мой товарищ Родион официально работает электромонтером в управляющей компании, а также оказывает частные услуги по своему профилю, ремонту мебели и бытовой техники как самозанятый. Через полгода парень планирует открыть мастерскую в своем гараже. Для этого ему нужно докупить кое-какие недостающие инструменты, организовать универсальное рабочее пространство и т. д. Родя обратился ко мне, как к банковскому сотруднику, с вопросом, сможет ли он взять кредит, если уволится с основного места работы.

Четкий комментарий по этому поводу дала ФНС. 13 сентября 2019 года было опубликовано письмо № ЕД-4-20/18515 , которое подтвердило, что Справку можно использовать для доказательства финансовой состоятельности при обращении в кредитные организации. Несмотря на это, у самозанятых до сих пор возникают сложности в получении займов – с ними готовы сотрудничать далеко не все банки, а те, что готовы, в конечном итоге нередко предлагают либо слишком маленькие суммы, либо высокие ставки.

Совкомбанк поддерживает инициативы и начинания и предлагает кредит самозанятым сроком до 5 лет. Вы можете оформить кредит до 5 млн рублей на любые цели, предоставив минимальный пакет документов. Удобный калькулятор поможет рассчитать финансовую нагрузку и покажет, сколько нужно платить каждый месяц. Оформите заявку прямо сейчас, чтобы получить быстрое одобрение, а деньги доставит курьер.

Для подачи заявки на кредит желательно сформировать отчет по форме КНД 1122036 за текущий и предыдущий годы. Если имеете заработок еще и как наемный сотрудник, обязательно возьмите справку о доходах у работодателя. Чем больше информации предоставите, тем выше будут шансы на одобрение необходимой суммы и наиболее комфортных условий.

Подтверждение легальности полученных средств

Расчеты с самозанятыми, как правило, производят без открытия расчетного счета , поэтому у банка, в который будут поступать платежи от заказчиков, могут возникнуть подозрения о нелегальности происхождения доходов. В таком случае финансово-кредитная организация вправе заблокировать все счета клиента до уточнения обстоятельств получения денежных средств.

Если возникла такая проблема, то восстановить справедливость помогут два документа:

о постановке на специальный налоговый учет; о состоянии расчетов по НПД.

Эти бумаги послужат доказательством того, что деньги заработаны легально и поспособствуют «разморозке» счетов.

Электронные документы с цифровой подписью ФНС имеют ту же юридическую силу, что и справки, выданные ведомством на бумажном носителе

Оформление пособия

Государственная помощь малоимущим зависит не от статуса гражданина, а от его материального положения. Таким образом, если средний доход на каждого члена семьи ниже регионального прожиточного минимума, постановка на учет в качестве плательщика НПД не станет препятствием для оформления социальной выплаты.

При обращении в орган соцзащиты для получения финансовой поддержки подтверждение доходов требуют в обязательном порядке.

Также бумага от налоговой может понадобиться при оформлении ежемесячной денежной помощи малообеспеченным беременным женщинам и кормящим матерям, «детских» пособий, перечисленных в этом материале , новой выплаты на детей от 8 до 17 лет и другое.

Нюанс в том, что при отсутствии , оправдывающих отсутствие официального заработка у взрослых членов семьи, по некоторым видам господдержки срабатывает так называемое «правило нулевого дохода». Чтобы снизить вероятность отказа в выплате, предоставьте документ по форме КНД 1122036 при подаче заявления в соответствующую организацию.

Получение визы

Один из основных вопросов, который интересует работников визовых служб, – насколько хорошо потенциальный турист обеспечен, хватит ли ему денег на путешествие и возвращение домой, а также для решения финансовых вопросов при форс-мажорах (например, если понадобится оплатить медицинские услуги).

Документ о состоянии расчетов по НПД послужит свидетельством наличия дохода у россиянина – считается, что это косвенно подтверждает отсутствие скрытого намерения задержаться в другой стране в качестве нелегального мигранта.

Продление ВНЖ

С 2019 года ВНЖ иностранного гражданина, постоянно проживающего в России, стал бессрочным ( см. п. 3 ). Однако если вы не обменяли старую карточку на новый документ без ограничения срока, то при обращении в отделение МВД по вопросам миграции потребуется подтвердить наличие заработка. Также не стоит забывать об обязанности ежегодно подавать уведомления о том, что вы живете в России и имеете стабильное финансовое положение.

Согласно Административному регламенту МВД России № 417 ( см. п. 26.10 ) в качестве бумаги, подтверждающей возможность иностранца содержать себя и членов своей семьи, пребывающих на территории Российской Федерации, может быть предъявлен любой документ, который свидетельствует о получении доходов. Само собой, они должны быть заработаны законным путем.

Из этого следует, что для доказательства своей платежеспособности можно предоставить отчет по форме КНД 1122036.

Доказательство платежеспособности

Подтверждение платежеспособности может понадобиться вам для предъявления потенциальным арендодателям, у которых вы намерены снимать жилье или коммерческое помещение. Кроме того, свидетельство материальной стабильности не будет лишним, если вы решите присоединиться к какой-нибудь франшизе.

Это только самые распространенные случаи, в которых точно будет нужна Справка. На самом деле, она сыграет вам на руку в любой ситуации, в которой важно доказать свою финансовую состоятельность. К счастью, оформить ее очень просто.

Как самозанятому получить справку о доходах

Чтобы получить справку о состоянии расчетов по НПД вам не придется никуда обращаться. Сделать это можно онлайн на сайте налоговой службы или в мобильном приложении «Мой налог». Там же доступна выгрузка файла для подтверждения статуса самозанятого.

На сайте ФНС

1. Авторизуйтесь в личном кабинете налогоплательщика НПД.
2. Перейдите в блок «Настройки» на главном экране.
3. Выберите раздел «Справки».
4. Укажите год под наименованием необходимой справки и нажмите «Сформировать» напротив нее.
5. Сохраните документ на компьютер.

В приложении «Мой налог»

1. Откройте приложение на своем устройстве.
2. Нажмите на надпись «Прочее» в нижней части экрана.
3. Перейдите в меню «Справки».
4. Выберите пункт «Справка о доходах», укажите год и нажмите «Получить».
5. Скачайте файл.

Сформировать документ с информацией о поступивших доходах можно за любой период. Файлы, полученные первым и вторым способами, никак не будут отличаться друг от друга, поэтому выбирайте любой удобный вариант.