Банкротство ИП и физического лица

Банкротство ИП и физического лица

Люди, которые потеряли свою платёжеспособность по какой-либо причине и не могут из-за этого рассчитаться с долгами, могут пройти процедуру банкротства. Расскажем, когда и как её начать, какие есть варианты и какие последствия ждать.

Коротко о банкротстве

Банкротство — это процедура, которая позволяет законно списать долги физического лица или ИП.

Негативной стороной банкротства является то, что должник в результате может потерять ценное имущество — например, квартиру, автомобиль, земельный участок, предметы роскоши и дорогую технику.

Неприкасаемым будет единственное жильё, если не заложено и не считается роскошным. Также нельзя потерять бытовую технику, личные вещи, прожиточный минимум и другое.

Что можно и нельзя списать в результате банкротства
Можно	Нельзя
Кредиты и займы	Алименты
Проценты по кредитам и займам	Невыплаченные доходы работников
Налоги и штрафы	Платежи, возникшие из-за банкротства
Коммунальные платежи	Платежи после начала банкротства
Судебную задолженность	Возмещение морального вреда и вреда, причинённого здоровью
Долги перед контрагентами	Другие обязательства

Разница в банкротстве ИП и физического лица

После регистрации ИП не образуется юридическое лицо. Поэтому индивидуальный предприниматель не является отдельным от гражданина субъектом права — если ИП банкротится, то рискует потерять как коммерческое, так и личное имущество.

Процедура банкротства гражданина со статусом ИП и без статуса ИП регулируется одинаковым законодательством — главой 10 № 127-ФЗ.

Есть лишь некоторые различия:

1. Как минимум за 15 дней до начала процедуры банкротства ИП обязан опубликовать информацию об этом на Федресурсе — п. 2.1 ст. 213.4 № 127-ФЗ.
2. Физическому лицу необходимо уведомить каждого кредитора о готовящемся банкротстве, отправив копию соответствующего заявления. ИП этого делать не обязан — достаточно публикации на Федресурсе.
3. Если предпринимателя признали банкротом, он теряет статус ИП и выданные для деятельности лицензии — п.1 ст. 216 № 127-ФЗ.
4. ИП после банкротства не может вести предпринимательскую деятельность в течение пяти лет — п.2 ст. 216 № 127-ФЗ.
5. ИП не может быть руководителем юридического лица в течение пяти лет или кредитной организации в течение десяти лет — п.4 ст. 216 № 127-ФЗ.

Также для ИП есть отдельные особенности из-за моратория на банкротство в период коронавируса — п.5 ст. 216 № 127-ФЗ.

Когда и как начинать банкротство

Начинать процедуру банкротства нужно в течение 30 дней с момента, когда пропала возможность погашать долговые обязательства. При этом сумма долга составляет более 500 000 ₽.

Если размер задолженности меньше, то процедуру можно начать добровольно при наличии одного из признаков:

• Гражданин или ИП перестали выполнять свои долговые обязательства.
• Более 10% от общей суммы долгов просрочены как минимум на месяц.
• Задолженность превышает общую стоимость имущества во владении.
• ФССП закрыла исполнительное производство из-за отсутствия имущества, которое можно взыскать в счёт долгов.

Начать принудительное банкротство могут и кредиторы — банки, налоговая или контрагенты. Они обращаются в суд, когда просрочка платежей составляет больше 3-х месяцев, а размер долга достиг как минимум 500 000 ₽.

Пройти процедуру можно:

1. Обратившись в МФЦ.
2. Подав иск в арбитражный суд.

Рассмотрим каждый способ.

Банкротство через МФЦ

С 2020 года проходить данную процедуру можно без суда. При этом ничего не нужно платить, а длительность процесса составляет шесть месяцев.

Обращаться нужно в местную МФЦ. Процедура банкротства доступна для физических лиц и ИП, чьи долги варьируются от 25 тыс. до 1 млн ₽ — п.1 ст. 223.2 № 127-ФЗ.

К моменту подачи заявления не должно быть действующих исполнительных производств в отношении должника.

То есть, кредитор захотел взыскать долг и обратился в суд. Дело было передано судебным приставам, но им не удалось у должника найти активы, которые можно было бы взыскать в пользу кредитора. По этой причине дело было закрыто, а новых впоследствии не открывали.

Для обращения нужно подготовить следующие документы:

• Паспорт.
• Заявление о банкротстве.
• Список кредиторов (страница 7).

Важно точно указывать размер каждого долга. Если не указать какого-то кредитора, то долг перед ним списан не будет.

После подачи документов будут проверять, может ли должник проходить процедуру без участия суда. Если заявление одобрят, то данные опубликуют на Федресурсе и начнётся банкротство.

В этот момент должнику перестанут начислять проценты, штрафы, пени и другие санкции за неисполнение своих долговых обязательств.

Если в течение полугода имущественное и финансовое положение должника не улучшилось или никто из кредиторов не инициировал данную процедуру через суд, то сведения о завершении банкротства вносятся в Федресурс. В этот момент списываются все долги, которые были указаны в заявлении.

Переход банкротства в судебный порядок

Если у должника в момент процедуры появилась возможность в полной или значительной степени закрыть долговые обязательств — нужно сообщить в МФЦ.

Тогда процедура банкротства будет приостановлена, а соответствующие сведения появится на Федресурсе.

Прекратить банкротство через МФЦ могут и кредиторы, если инициировали данную процедуру через суд по одной из причин:

Кредитор не был указан в списке при начале банкротства через МФЦ	Задолженность перед кредитором была занижена
У заявителя нашли имущество, которое можно использовать для погашения задолженности	По иску кредитора суд признал сделку должника недействительной
Заявитель вовремя не сообщил об улучшении финансового и имущественного положения	Есть весомые доказательства, что должник перед началом процедуры банкротства скрыл имущество и доход, которые можно было бы использовать для погашения долговых обязательств

Внесудебный процесс банкротства автоматически прекратится, если была начата судебная процедура. Сведения об этом будут указаны на Федресурсе.

Банкротство через арбитражный суд

Такой вариант банкротства требует большего времени и усилий. В среднем процесс длится от одного до двух лет. Рассмотрим каждый этап.

Поиск арбитражного управляющего

Рекомендуется первым делом выбрать действующую саморегулируемую организацию (СРО) арбитражных управляющих. Определиться помогут рейтинг и отзывы на сторонних площадках.

Также из СРО можно сразу же найти конкретного финансового управляющего и договориться с ним об участии в процессе. Перед этим важно проверить специалиста в сервисе ФНС и узнать, есть ли за ним нарушения.

Отметим, что финансовый управляющий — это ключевая фигура при банкротстве. Без этого специалиста процедура не начнётся.

Уведомление о предстоящем банкротстве

Индивидуальному предпринимателю как минимум за 15 дней до начала банкротства необходимо объявить об этом на Федресурсе.

Физическое лицо сначала составляет заявление, делает его копию и рассылает её кредиторам, чьи долги планирует списать. После этого подаёт документы на банкротство в арбитражный суд.

Необходимые платежи

Процедура банкротства через суд требует расходов:

• Госпошлина — 300 ₽.
• Размещения сведений на Федресурсе для ИП — 969,48 ₽.
• Вознаграждение финансового управляющего — подробнее об этом необходимо узнать у выбранного специалиста. Но минимальный размер составляет 25 000 ₽.

Сумма вознаграждения вносится на депозит арбитражного суда при подаче заявления о банкротстве.

Сбор документов

Дополнительно нужно собрать документы — их список указан в п. 3 ст. 213.4 № 127-ФЗ.

Важно предоставить достоверные сведения. Иначе впоследствии поведение должника могут расценить как недобросовестное, что грозит не списанием долгов, а иногда и административным или уголовным наказанием.

Подача документов

Рассматривать дело будет арбитражный суд по месту жительства должника — ст. 33 № 127-ФЗ.

Есть три варианта подачи документов:

1. В канцелярии суда. Заявление подают в двух экземплярах. Один остаётся с приложениями у суда, второй с отметкой о принятии возвращается заявителю.
2. По почте с описью вложения. Заявление нужно подготовить в двух экземплярах. Один отправляется с приложениями, второй остаётся у заявителя. Опись лучше сделать заранее по ф.107.
3. Электронно через «Мой Арбитр». Нужно зарегистрироваться на сайте, использовав подтверждённую учётную запись на «Госуслугах». Выберите тип обращения, укажите требуемую информацию и загрузите сканы документов.

Обоснованность заявления о банкротстве будет рассматриваться в период от 15 дней до 3 месяцев. По итогу суд может признать заявление:

• Обоснованным и начать процесс реструктуризации.
• Необоснованным и оставить его без рассмотрения.
• Необоснованным и прекратить процедуру банкротства.

Например, суд может признать заявление необоснованным, если поймёт, что физическое лицо или ИП платёжеспособен и может своими силами закрыть долговые обязательства.

Процесс реструктуризации

Данная процедура позволяет восстановить платёжеспособность ИП или физического лица, изменив условия погашения задолженности перед кредиторами.

План реструктуризации должны предложить участники дела, согласовать его с кредиторами и передать в суд, который по результатам рассмотрения примет одно из решений об:

1. Отложении рассмотрения данного вопроса.
2. Отказе в утверждении плана.
3. Утверждении плана реструктуризации.

В последнем случае должник не будет признан банкротом и сможет закрыть долговые обязательства согласно плану.

Как минимум за месяц до завершения срока реструктуризации финансовому управляющему необходимо подготовить отчёт о результатах исполнения утверждённого плана и отправить его кредиторам и арбитражному суду.

По итогам рассмотрения отчёта суд может:

1. Завершить процесс реструктуризации, если задолженность погашена, а жалобы кредиторов необоснованны.
2. Отменить реструктуризацию, объявить должника банкротом и назначить процедуру реализации имущества.

Отметим, что процедуру реструктуризации можно сразу же пропустить, если должник ходатайствует об этом, например, из-за отсутствия источников дохода для расчёта с кредиторами. Тогда суд признает ИП или физическое лицо банкротом и начнёт процедуру реализации имущества.

Также в этот момент ИП потеряет свой статус — ФНС исключит его из ЕГРИП.

Процесс реализации имущества

Большинство банкротных дел доходит до процесса реализации имущества должника в пользу кредиторов. Процедура длится до шести месяцев и при необходимости может быть продлена судом.

Финансовый управляющий оценивает конкурсную массу — проводит инвентаризацию имущества физического лица и определяет, что будет распродано на торгах.

В конкурсную массу включают только имущество и доходы, которые подлежат взысканию. У должника нельзя забрать, например, доход в размере прожиточного минимума и единственное жильё, если оно не заложено по ипотечному кредиту и не является роскошным.

Также у должника проверят все сделки по имуществу за последние три года. Если какие-то окажутся подозрительными, то впоследствии их могут признать недействительными. В результате имущество в рамках недействительной сделки вернётся в конкурсную массу.

После формирования конкурсной массы финансовый управляющий реализует имущество на торгах и на вырученные деньги покрывает долги перед кредиторами в порядке очерёдности, установленной п. 3 ст. 213.27 № 127-ФЗ.

Завершение банкротства

Финансовый управляющий формирует и предоставляет отчёт о проведённых процедурах в арбитражный суд. По итогам рассмотрения отчёта банкротство завершается, а гражданина освобождают от долговых обязательств, кроме указанных в п.5 и п.6 ст. 213.28 № 127-ФЗ.

Отметим, что долги списываются даже в случае, если вырученных денег после торгов не хватило на погашение обязательств.

Не спишут долги, если гражданин совершил неправомерные действия при банкротстве. Например, уклонялся от предоставления достоверных сведений, предоставлял ложную информацию, умышленно уничтожил или скрыл имущество.

Мировое соглашение

На любой стадии процедуры банкротства должник и кредиторы могут найти компромисс и заключить мировое соглашение.

Утверждает мировое соглашение арбитражный суд. После этого процедура банкротства прекращается и гражданин приступает к погашению долгов.

При нарушении мирового соглашения процедура возобновляется — гражданина признают банкротом и начинается процесс реализации его имущества.

Последствия банкротства

После прохождения процедуры физическому лицу нельзя в течение пяти лет:

• Подавать заявку на кредиты и займы без указания на факт своего банкротства.
• Повторно проходить процедуру банкротства.
• Занимать руководящие должности в некоторых финансовых организациях.

Ещё физическому лицу в течение трёх лет запрещено занимать руководящие должности юридического лица и десять лет — в кредитной организации.

Для ИП последствия схожи, но есть отличия:

• После признания ИП банкротом налоговая исключает его из ЕГРИП — гражданин теряет статус индивидуального предпринимателя.
• При наличии лицензий для предпринимательской деятельности их аннулируют.

После банкротства гражданин не сможет зарегистрировать ИП и осуществлять предпринимательскую деятельность в течение пяти лет.

Также в течение пяти лет нельзя быть руководителем юридического лица и десять лет — в кредитной организации.

В конце стоит добавить, что при грамотной подготовке банкротство — это эффективный инструмент, который позволяет избавиться от долгов и начать всё с чистого листа. У данной процедуры много нюансов и тонкостей, поэтому рекомендуем как минимум перед началом процесса проконсультироваться со специалистами.